600885:宏發股份2016年度內部控制評價報告
公司代碼：600885 公司簡稱：宏發股份
宏發科技股份有限公司
2016年度內部控制評價報告
宏發科技股份有限公司全體股東：
根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求（以下簡稱企業內部控制規范體系），結合本公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司2016年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。
一. 重要聲明
按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。
二. 內部控制評價結論
1. 公司于內部控制評價報告基準日，是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
2. 財務報告內部控制評價結論
√有效□無效
根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。
3. 是否發現非財務報告內部控制重大缺陷
□是√否
根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。
4. 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間影響內部控制有效性評價結論的因素
□適用√不適用
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。
5. 內部控制審計意見是否與公司對財務報告內部控制有效性的評價結論一致
√是□否
6. 內部控制審計報告對非財務報告內部控制重大缺陷的披露是否與公司內部控制評價報告披露一致
√是□否
三. 內部控制評價工作情況
(一). 內部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。
1. 納入評價范圍的主要單位包括：宏發科技股份有限公司、廈門宏發電聲股份有限公司及下屬21家
分子公司分別為：廈門宏遠達電器有限公司（生產型子公司）、寧波金海電子有限公司（生產型子公司）、西安宏發電器有限公司（生產型子公司）、四川宏發電聲有限公司（生產型子公司）、廈門宏發汽車電子有限公司（生產型子公司）、宏發電力電器有限公司（生產型子公司）、廈門宏發密封繼電器有限公司（生產型子公司）、浙江宏舟新能源科技有限公司（生產型子公司）、廈門宏發開關設備有限公司（生產型子公司）、廈門宏發電氣有限公司（生產型子公司）、廈門金越電器有限公司（生產型子公司）、廈門金波貴金屬制品有限公司（生產型子公司）、廈門宏發電聲股份有限公司湖里分公司（生產型分公司）、上海宏發電聲有限公司（貿易型子公司）、上海宏發繼電器有限公司（貿易型子公司）、四川宏發繼電器有限公司（貿易型子公司）、四川宏發科技有限公司（貿易型子公司）、北京宏發電聲繼電器有限公司（貿易型子公司）、北京宏發電聲科技有限公司（貿易型子公司）、宏發電聲（香港）有限公司（貿易型子公司）、宏發歐洲有限公司（貿易型子公司）
2. 納入評價范圍的單位占比：
指標 占比（%）
納入評價范圍單位的資產總額占公司合并財務報表資產總額之比 91.00
納入評價范圍單位的營業收入合計占公司合并財務報表營業收入總額之比 92.36
3. 納入評價范圍的主要業務和事項包括:
內部環境、風險評估、信息與溝通、內部監督、人力資源管理、財務報告與信息披露、全面預算管理、資金管理、稅務管理、擔保管理、資產管理、工程項目管理、采購與付款管理、存貨管理、銷售與收款管理、合同管理、研發管理、生產管理、信息系統管理、模具與工裝管理。
4. 重點關注的高風險領域主要包括：
原材料價格風險、市場競爭風險、應收賬款、資金管理、重大決策事項
5. 上述納入評價范圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，是否存
在重大遺漏
□是√否
6. 是否存在法定豁免
□是√否
7. 其他說明事項
無
(二). 內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準
公司依據企業內部控制規范體系及《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上海證券交易所股票上市規則》，《企業內部控制基本規范》及《企業內部控制評價指引》等相關法律法規的規定，結合公司的《內部控制手冊》和《內部控制管理辦法》，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，組織開展內部控制評價工作。
1. 內部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調整
□是√否
公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。
2. 財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
稅前利潤 錯報金額≥稅前利潤的5% 稅前利潤的2.5%≤錯報金 錯報金額＜稅前利潤的
額＜稅前利潤的5% 2.5%
說明:
無
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 單獨缺陷或連同其他缺陷，導致不能及時防止或發現并糾正財務報告中的重大錯
報。出現下列情形的，認定為重大缺陷：
A、董事、監事和高級管理人員舞弊行為；
B、重述已公布的財務報表，以更正由于舞弊或錯誤導致的重大錯報；
C、注冊會計師發現當期財務報告存在重大錯報，公司內部控制在運行過程中未能
發現該錯報；
D、公司董事會審計委員會和內部審計機構對內部控制的監督無效；
E、存在會計基礎工作嚴重不規范的情況；
F、財務報告相關的關鍵信息系統存在嚴重缺陷。
重要缺陷 單獨缺陷或連同其他缺陷，導致不能及時防止或發現并糾正財務報告中雖不構成重
大錯報但仍應引起管理層重視的錯報。
一般缺陷 不構成重大缺陷和重要缺陷的其他內部控制缺陷。
說明：
無
3. 非財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
直接財產損失金 損失金額≥稅前利潤的5% 稅前利潤的2.5%≤損失金 損失金額＜稅前利潤的
額 額＜稅前利潤的5% 2.5%
說明：
無
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 出現以下情形的，應認定為重大缺陷：
A、嚴重違反國家法律、法規；
B、中高級管理人員或核心技術人員流失嚴重；
C、重要業務、高風險業務缺乏制度控制或制度系統性失效；
D、出現安全生產及質量等方面的嚴重事故
E、內部控制評價的結果特別是重大缺陷或重要缺陷未得到整改；
F、本評價年度出現被監管機構處罰的情況；
G、媒體頻現負面新聞，涉及面廣。
重要缺陷 出現以上情形，但影響程度不及重大缺陷涉及面廣、重要性大、影響程度大等。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷外的其他缺陷。
說明：
無
(三). 內部控制缺陷認定及整改情況
1. 財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
1.1. 重大缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是√否
1.2. 重要缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重要缺陷
□是√否
1.3. 一般缺陷
對于報告期內發現的財務報告存在的內部控制一般缺陷，公司內部控制領導小組已形成并下發缺陷整改跟蹤表，要求被評價單位及時進行整改，內部控制領導小組負責跟進并嚴格檢查整改落實情況，以評估整改實際效果。相關公司和部門已根據整改建議進行整改，截止本自評報告披露前,問題已進行整改完畢。
1.4. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重大
缺陷
□是√否
1.5. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重要
缺陷
□是√否
2. 非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
2.1. 重大缺陷
報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重大缺陷
□是√否
2.2. 重要缺陷
報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重要缺陷
□是√否
2.3. 一般缺陷
對于報告期內發現的非財務報告存在的內部控制一般缺陷，公司內部控制領導小組已形成并下發缺陷整改跟蹤表，要求被評價單位及時進行整改，內部控制領導小組負責跟進并嚴格檢查整改落實情況，以評估整改實際效果。相關公司和部門已根據整改建議進行整改，截止本自評報告披露前,問題已進行整改完畢。
2.4. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重
大缺陷
□是√否
2.5. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重
要缺陷
□是√否
四. 其他內部控制相關重大事項說明
1. 上一年度內部控制缺陷整改情況
□適用√不適用
2. 本年度內部控制運行情況及下一年度改進方向
√適用□不適用
2017年，公司將繼續完善內部控制制度，規范內部控制制度執行，強化內部控制監督檢查，并結
合企業的實際情況重點關注重要業務領域和關鍵風險控制點，通過對風險的事前預防、事中控制、事后監督和糾正，有效防范各類風險，建立長效機制，促進公司健康、可持續發展。
3. 其他重大事項說明
□適用√不適用
董事長（已經董事會授權）：郭滿金
宏發科技股份有限公司
2017年3月28日
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