國光電器:獨立董事關于第八屆董事會第二十四次會議相關事項的獨立意見
國光電器股份有限公司
獨立董事關于第八屆董事會第二十四次會議
相關事項的獨立意見
國光電器股份有限公司（以下簡稱“公司”）第八屆董事會第二十四次會議審議通過會計政策變更等事項，作為公司的獨立董事，根據《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《上市公司治理準則》等法律、法規、規范性文件和《國光電器股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的相關規定，我們就第八屆董事會第二十四次會議審議的相關事項，本著審慎、負責的態度，經審閱并基于獨立判斷的立場發表如下獨立意見：
1、關于公司政策變更的議案
公司獨立董事對本次會計政策變更發表了獨立意見：本次會計政策變更是根據財政部關于印發修訂《企業會計準則第16號―政府補助》的通知（財會[2017]15號）相關規定進行的合理變更，使公司的會計政策符合相關法律法規規定，能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果。本次會計政策變更的決策程序符合規定，沒有損害公司及中小股東的權益。
同意本次公司會計政策變更。
2、關于公司與控股股東及其他關聯方資金往來及對外擔保的專項意見
根據中國證監會證監發（2003）56號《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公
司對外擔保若干問題的通知》，證監會（2005）120 號《關于規范上市公司對外擔保行為的
通知》，《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、深圳證券交易所《中小板上市公司規范運作指引》、公司《獨立董事工作制度》等有關規定賦予獨立董事的職責，本著對公司、對全體股東及投資者負責的態度，按照實事求是的原則，我們對公司與關聯方資金往來和對外擔保情況進行了仔細的核查，并發表以下獨立意見：
經認真核查，我們認為：
一、報告期內，公司不存在控股股東及其他關聯方占用公司資金的情況，也不存在以前年度發生并累計至2017年6月30日的控股股東及其他關聯方占用公司資金的情況。二、報告期內，公司除以下對控股子公司擔保外，沒有發生對控股子公司以外的對外 擔保、違規對外擔保，也不存在以前年度發生并累計至2017年6月30日的對控股子公司以
外的對外擔保、違規對外擔保。下表是公司對全資及控股子公司擔保情況表：
單位：人民幣萬元
序號 擔保對象 擔保發生額 擔保發生時間 擔保余額 履行的決策程序
2015年3月30日，第八屆董事會第四次
會議；2015年4月24日，2014年年度股
東大會審議通過。2016年4月20日，第
廣州市國光 2015/01/27至 八屆董事會第十五次會議；2016年5月
1 電子科技有 16,055 2020/09/02 13,393 13日，2015年年度股東大會審議通過。
限公司 2017年3月20日，第八屆董事會第二十
次會議；2017年4月12日，2016年年度
股東大會審議通過。
2015年3月30日，第八屆董事會第四次
會議；2015年4月24日，2014年年度股
東大會審議通過。2016年4月20日，第
國光電器 2016/7/18至 八屆董事會第十五次會議；2016年5月
2 （香港）有 34,832 2019/5/22 14,828 13日，2015年年度股東大會審議通過。
限公司 2017年3月20日，第八屆董事會第二十
次會議；2017年4月12日，2016年年度
股東大會審議通過。
2016年4月20日，第八屆董事會第十五
次會議；2016年5月13日，2015年年度
3 廣東國光電 3,928 2016/9/28至 2,533 股東大會審議通過。2017年3月20日，
子有限公司 2018/6/2 第八屆董事會第二十次會議；2017年4
月12日，2016年年度股東大會審議通過。
廣州國光智 2017年3月20日，第八屆董事會第二十
4 能電子產業 15,251 2017/04/28至 15,251 次會議；2017年4月12日，2016年年度
園有限公司 2018/02/28 股東大會審議通過。
合計 70,066 46,005
公司上述對全資子公司及控股子公司的擔保均嚴格按照《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》等制度履行了必要的審批程序。
綜上所述，截至2017年6月30日，公司不存在控股股東及其他關聯方占用公司資金的
情況，也不存在以前年度發生并累計至2017年6月30日的控股股東及其他關聯方占用公司
資金的情況。公司沒有為控股股東及其他關聯方及公司持股50%以下的其他關聯方、任何非
法人單位或個人提供擔保，公司對屬下全資子公司及控股子公司所作擔保均履行了必要程序， 不存在與證監發[2003]56號文、證監發[2005]120號文規定相違背的情形。
（本頁以下無正文）
國光電器股份有限公司
獨立董事：沈肇章、郭�r、劉杰生
二�一七年八月十八日
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